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26家上市券商年報發布 凈利潤合計超1500億元
發布時間:2022-04-07 10:09:25 文章來源:金融界

截至3月30日,共有26家上市券商發布2021年年報,其中中信證券(20.99 -0.62%,診股)、國泰君安(15.83 -0.50%,診股)、華泰證券(15.01 +0.00%,診股)等9家大型券商當年的歸母凈利潤超過百億元。

在上述26家上市券商中,華林證券(14.07 +0.43%,診股)和第一創業(5.92 -0.50%,診股)的歸母凈利潤同比下降,其余24家券商的歸母凈利潤均較上年有所增加,中原證券(4.66 -0.64%,診股)的歸母凈利潤同比增速接4倍,東方證券(10.97 -0.63%,診股)的歸母凈利潤幾乎同比翻番。

在以凈資本為核心的監管體系中,2021年多家券商通過股權融資補血,使得凈資本總規模顯著擴張。在已披露2021年年報的上市券商中,中信證券的年末凈資本超過千億元,國泰君安的年末凈資本超過900億元。

此外,海通證券(10.25 -0.49%,診股)、東方證券確認了超10億元的較大金額信用減值損失,主要源自應收融資租賃款和買入返售金融資產。

26家券商凈利潤合計超1500億元 創6年新高

截至3月30日,中信證券、國泰君安、華泰證券等26家上市券商發布2021年年報,合計實現營收和歸母凈利潤分別為5339.37億元和1583億元,同比分別增加約23%和30%。

在已披露2021年年報的上市券商中,華林證券當年的營收同比下滑,其余券商的營收均有所增長。其中,中信證券、海通證券、國泰君安等8家大型券商的營收超過300億元。

在已披露2021年年報的上市券商中,中信證券、國泰君安、華泰證券等9家大型券商的歸母凈利潤超過百億元。數據顯示,報告期間,中信證券在營收和歸母凈利潤兩方面,均為“行業第一”。

此外,在歸母凈利潤超過百億元的大型券商中,招商證券(14.84 -0.54%,診股)的凈利潤率較高,接四成,而海通證券和中國銀河(10.31 +0.59%,診股)的凈利潤率不足三成。

凈資本與資產規模持續擴張

數據統計顯示,2016年至2021年三季度,合計40余家上市券商的總資產和總負債呈現出上升趨勢,整體而言,券商規模持續擴張。

對已披露2021年年報的26家上市券商,合計期末凈資本超過1萬億,較上年增加超1成。其中,中信證券的期末凈資本超過千億元,國泰君安的凈資本超過900億元。值得一提的是,中信證券在2022年年初通過配股募得資金超220億元。

在2021年年末凈資本排名前15位的上市券商中,東方證券和興業證券(7.76 -0.26%,診股)的凈資本較上年末小幅下滑

在當前以凈資本為核心的風險監控與預警制度下,券商的凈資本規模成為反映其風控能力的重要指標之一。此外,傳統經濟業務同質化嚴重且傭金率下滑,也促使各大券商向資本中介、投資業務等資本消耗型業務轉型發展。2021年,多家上市券商通過定增和配股的股權融資方式“補血”。

2021年年末,天風證券(3.61 +0.28%,診股)、紅塔證券(10.12 -0.78%,診股)和國聯證券(13.06 -0.46%,診股)的凈資本分別為168.25億元,211.29億元和148億元,同比增幅接或高于50%,上述券商在年內均通過股權融資方式完成了補血。

部分券商核心風控指標下滑較顯著

除了凈資本,證監會還規定了風險覆蓋率、資本杠桿率、流動覆蓋率和凈穩定資金率四個核心風控指標。觀察發現,報告期間,多家券商的風控指標較上年有所下滑

在凈穩定資金率方面,本期末華林證券和中原證券的指標數值分別為176.69%和140.92%,同比分別下降29.45個百分點和28.38個百分點,降幅較大。此外,天風證券的本期期末凈穩定資金率為121.82%,較上年有所下降且逼預警線120%。

在流動覆蓋率方面,本期末第一創業和國聯證券的流動覆蓋率分別為234.52%和219.28%,同比降幅卻均超過100個百分點,顯著下降。此外,當期期末,中信證券的流動覆蓋率為140.76%,較上年年末小幅下降且逐步逼120%的預警線。

在風險覆蓋率方面,本期末海通證券的風險覆蓋率為200.25 %,同比降幅為144.2個百分點,顯著下降。

海通、東方確認超10億元的大額信用減值損失

2021年,海通證券、東方證券確認的信用減值損失超過10億元,金額較高,對其當期的盈利能力造成較大不利影響。研究發現,券商主要對買入返售金融資產確認信用減值。

研究發現,在上述10家確認較大金額信用減值損失的券商中,東方證券、廣發證券(17.86 +0.06%,診股)等4家公司的買入返售金融資產是產生信用減值損失的主要來源。另外,報告期間,海通證券確認了超30億元信用減值損失,其中超10億元是針對應收融資租賃款確認的,當期期末,海通證券應收融資租賃款的賬面價值為334.73億元,同比減少約三成,但由其產生的信用減值損失仍較高。

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