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當ESG將成為SEC的“重要焦點” 背后傳達了什么信息?
發布時間:2022-05-19 13:30:28 文章來源:騰訊網

年來,可持續投資的受歡迎程度激增,不僅吸引了數十億美元的ESG導向型基金,還加強了審查。

美國證券交易委員會(U.S. SECurities and Exchange Commission)最將ESG(環境、社會和治理)列為今年的重點關注領域之一。

美國證券交易委員會表示,它將繼續關注ESG相關的咨詢服務和投資產品,包括共同基金,交易所交易基金私募基金產品,并在其關于2022年審查優先事項的報告中審查注冊投資顧問和注冊基金是否“準確披露其ESG投資方法”。

它還將關注投資組合選擇中可能存在的“對考慮或納入的ESG因素的不實陳述”。

在4月于華盛頓舉行的一次會議上,美國證券交易委員會執法部門資產管理部門聯合負責人亞當·S·阿德頓(Adam S. Aderton)表示,雖然ESG一直是可追溯到2020年的評估重點,但“這是它第一次在優先事項中提升到這種突出水

美國證券交易委員會發出的信息很明確:投資公司需要密切關注廣告、營銷、ESG聲明以及其他與ESG因素相關的信息披露。

許多基金標榜自己為ESG,卻沒有充分披露這意味著什么。

全球律師事務所Vinson & Elkin負責可持續發展的合伙人瑪格麗特 佩洛索(Margaret Peloso)表示:“市場對籠統的ESG索賠的看法變得更偏狹了。”“所有參與者都要更準確地描述自己在做什么。”

她補充稱,這對資金構成了挑戰。“你需要精確地描述你的戰略是什么,你試圖做什么,你試圖投資什么,這是一種權衡。

風險在于,你對所有這些的描述越精確,可投資事物的范圍就越小。”

美國證券交易委員會越來越關注ESG。該局宣布在執法司內成立氣候與ESG特別工作組,以“主動識別與ESG相關的不當行為”,并對審查司對ESG投資的審查發出風險警告。

在《華爾街日報》(The Wall Street Journal)報道了德意志銀行(Deutsche Bank)旗下資產管理部門DWS集團(DWS Group)夸大其使用可持續投資標準管理資產的程度后,該委員會也成為頭條新聞。美國證券交易委員會和聯邦檢察官現在正在調查此事。

Gary Gensler自被任命為SEC主席以來,一直在推動建立一個框架,要求公司和基金經理,尤其是那些聲稱其業務或投資組合對環境友好或對社會負責的公司和基金經理,披露更多有關氣候風險、人力資本管理和網絡安全等可持續問題的信息。

今年早些時候,美國證券交易委員會公布了一項擬議規則,要求公司披露其年度溫室氣體排放量及其業務面臨的氣候風險。

該委員會最宣布,已將擬議規則的公眾意見征詢期延長至2022年6月17日。

在Twitter上最發布的一段視頻中,Gensler指出,目前至少有800只注冊基金,總計超過3萬億美元,聲稱投資于實現某種ESG目標的資產。

“但是,這些聲稱這些基金是綠色的或可持續的,背后有什么信息?”美國證券交易委員會負責人問道。

在美國缺乏監管框架的情況下,資產管理公司在宣布基金以ESG為目標時使用了自己的標準。它們對某些術語的含義可能會有很大的差異。一些公司詳細披露了這些信息,而另一些公司提供的信息較少。

塔夫茨大學(Tufts University)弗萊徹學院(Fletcher School)高級講師肯 帕克(Ken Pucker)表示:“ESG投資組合構建與全球影響之間的差距是重要的。”

“這在很大程度上是因為,對于什么是ESG,人們明顯缺乏一個具體的定義,也沒有任何措施或監督基金影響。”

這并沒有阻止投資者。根據ISS Market Intelligence的一份報告,2021年,美國ESG共同基金和ETF資產飆升至創紀錄的4000億美元,基金經理推出了133只新的ESG基金,而2020年有75只新基金

該報告還指出,基金經理繼續通過在已上市的基金中加入ESG標準來吸引ESG投資者:去年,136只基金(管理資產約3000億美元)開始以某種方式使用ESG標準,39只基金在其名稱中加入了ESG相關術語。

“大量投資流入ESG標簽的產品,并且沒有明確的ESG標準,至少在美國,已經被定義為指導產品標簽,”Close Group Consulting的合伙人Anuj Shah表示。

雖然ESG仍然是一種流行的投資策略,但它也不能幸免于許多投資策略在第一季度遭遇資金外流。

Morningstar的數據顯示,第一季度美國可持續發展基金的凈流量下降至106億美元,與上一季度相比下降了26%,是2021年第一季度220億美元記錄的一半。流入更廣泛的美國市場的資金下降了65%,至857億美元。

Vinson & Elkin的Peloso表示:“ESG在未來相當長一段時間內都將是一個充滿活力的領域。“想要投資ESG產品的投資者需要仔細考慮他們所得到的關于ESG中真正內容的披露。ESG不是一回事。有很多不同的東西。重要的是要考慮你想要什么樣的ESG風險敞口,以及從哪里獲得它。”

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