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因可轉(zhuǎn)債短線交易規(guī)則理解錯誤 秦英林超8600萬元收益要上繳公司
發(fā)布時間:2022-04-08 10:59:42 文章來源:騰訊網(wǎng)

由于對可轉(zhuǎn)債短線交易規(guī)則理解錯誤,被稱為“豬茅”的牧原股份(002714)實控人、董事長秦英林的8688.81萬元收益要上繳公司。4月7日晚間,牧原股份的一則公告引發(fā)了市場極大關(guān)注,公司董事長秦英林由于減持可轉(zhuǎn)債構(gòu)成短線交易,產(chǎn)生的收益金額8688.81萬元全數(shù)上繳公司。此外,高級管理人員徐紹濤減持可轉(zhuǎn)債也構(gòu)成短線交易,產(chǎn)生的收益金額6.92萬元也全數(shù)上繳公司。對于減持可轉(zhuǎn)債造成短線交易的原因,則是秦英林、徐紹濤對相關(guān)規(guī)則理解錯誤。實際上,年來不乏一些上市公司董監(jiān)高會出現(xiàn)短線交易可轉(zhuǎn)債的行為,就年內(nèi)來看,上市公司杭叉集團(tuán)、卡倍億也發(fā)布過相關(guān)人員短線交易可轉(zhuǎn)債的公告。

收益全數(shù)上繳公司

4月7日晚間,牧原股份發(fā)布公告稱,公司董事長秦英林今年2月減持了部分可轉(zhuǎn)債,構(gòu)成短線交易,已將收益金額8688.81萬元全數(shù)上繳公司。

牧原股份表示,公司董事長秦英林于2月17日、高級管理人員徐紹濤于2月15日分別賣出其所持有的部分或全部公司可轉(zhuǎn)換公司債券,上述交易行為構(gòu)成短線交易。秦英林本次短線交易產(chǎn)生的收益金額為8688.81萬元,秦英林已將收益金額全數(shù)上繳公司;徐紹濤本次短線交易產(chǎn)生的收益金額為6.92萬元,徐紹濤已將收益金額全數(shù)上繳公司。

就此次短線交易基本情況來看,秦英林在2021年8月25日買入了牧原轉(zhuǎn)債3785.57萬張,成交均價100元/張,成交金額約為37.86億元;在今年2月17日賣出牧原轉(zhuǎn)債579.44萬張,成交均價115元/張,成交金額約為6.66億元。

徐紹濤則在2021年8月25日買入牧原轉(zhuǎn)債1798張,成交均價100元/張,成交金額約為17.98萬元;在今年2月15日將1798張牧原轉(zhuǎn)債全部賣出,成交均價138.6元/張,成交金額約為24.92萬元。

對于構(gòu)成短線交易的原因,牧原股份表示,秦英林、徐紹濤均不具有短線交易的主觀故意,不存在利用短線交易謀求利益的目的。

據(jù)了解,深交所于2021年2月25日發(fā)布的《關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券適用短線交易相關(guān)規(guī)定的通知》中規(guī)定“二、可轉(zhuǎn)換公司債券買入(含申購)、賣出行為均發(fā)生在《可轉(zhuǎn)換公司債券管理辦法》施行以后的情形,納入短線交易規(guī)制范圍”。

牧原股份表示,秦英林將上述規(guī)則理解為牧原轉(zhuǎn)債發(fā)行首日、申購日、原股東優(yōu)先配售繳款日、存續(xù)期起始日、計息起始日均為2021年8月16日,債券持有人自2021年8月16日已經(jīng)取得可轉(zhuǎn)債相關(guān)權(quán)利。自2021年8月16日起推算6個月,即2021年8月16日至2022年2月15日為短線交易禁止期間,因此2022年2月16日(含當(dāng)日)后賣出可轉(zhuǎn)債不構(gòu)成前述法規(guī)中所稱短線交易。基于上述判斷,秦英林于2022年2月17日通過大宗交易賣出牧原轉(zhuǎn)債。

投融資專家許小恒對北京商報記者表示,可轉(zhuǎn)債屬于《證券法》規(guī)定的其他具有股權(quán)質(zhì)的證券,無論是否進(jìn)入轉(zhuǎn)股期,均適用短線交易的相關(guān)規(guī)定。

股權(quán)關(guān)系顯示,秦英林除了是牧原股份董事長之外,還是公司實際控制人。

上市公司是2021年少數(shù)盈利豬企

受生豬價格下降的影響,2021年不少上市豬企經(jīng)營慘淡,而牧原股份則是少數(shù)的盈利豬企之一。

據(jù)了解,牧原股份2014年登陸A股市場,公司主營業(yè)務(wù)為生豬的養(yǎng)殖銷售,經(jīng)過30年的發(fā)展,現(xiàn)已形成集飼料加工、種豬選育、種豬擴(kuò)繁、商品豬飼養(yǎng)、屠宰肉食于一體的產(chǎn)業(yè)鏈。

截至目前,牧原股份尚未對外披露2021年業(yè)績情況,不過今年1月19日,公司披露了業(yè)績預(yù)告,預(yù)計全年實現(xiàn)營業(yè)收入約為770億-800億元,預(yù)計實現(xiàn)歸屬凈利潤約為65億-80億元,比上年同期下降70.86%-76.32%;預(yù)計實現(xiàn)扣非后歸屬凈利潤約為70億-85億元,比上年同期下降71.9%-76.86%。

對于業(yè)績變動的原因,牧原股份表示,報告期內(nèi)公司生豬出欄量較去年同期大幅增加,但由于國內(nèi)生豬產(chǎn)能逐漸恢復(fù),2021年生豬價格較去年同期明顯下降,導(dǎo)致公司2021年經(jīng)營業(yè)績較去年同期明顯下降。針對相關(guān)問題,北京商報記者致電牧原股份董秘辦公室進(jìn)行采訪,不過未有人接聽。

雖然凈利潤處于同比下滑狀態(tài),不過相比其他豬企而言,牧原股份業(yè)績表現(xiàn)已經(jīng)不錯。

經(jīng)北京商報記者不完全統(tǒng)計,市場上共有溫氏股份、益生股份、*ST康達(dá)、新希望、禾豐牧業(yè)、龍大肉食、牧原股份、羅牛山、正邦科技等28股從事生豬養(yǎng)殖業(yè)務(wù),其中就披露2021年業(yè)績的個股來看,大部分公司處于虧損。

以溫氏股份為例,2月23日晚間披露的業(yè)績快報顯示,公司2021年實現(xiàn)的營業(yè)收入約649.63億元,同比下降13.31%;對應(yīng)實現(xiàn)的歸屬凈利潤虧損約133.37億元。

這兩股相關(guān)人員也短線交易可轉(zhuǎn)債

除了牧原股份之外,今年以來杭叉集團(tuán)、卡倍億也相繼發(fā)布過相關(guān)人員短線交易可轉(zhuǎn)債的公告。

今年1月5日,杭叉集團(tuán)披露了一則“關(guān)于公司高級管理人員交易公司可轉(zhuǎn)債時因誤操作導(dǎo)致短線交易及致歉的公告”,公司總設(shè)計師金志號于2022年1月4日賣出杭叉轉(zhuǎn)債期間因誤操作買入的160張杭叉轉(zhuǎn)債,該交易構(gòu)成短線交易。

杭叉集團(tuán)表示,金志號本次買入杭叉轉(zhuǎn)債系因誤操作所致,不具有主觀故意情形,本次短線交易收益27.2元已全部上繳公司。

此外,今年3月23日,卡倍億也發(fā)布了一則“關(guān)于董事買賣公司可轉(zhuǎn)換債券構(gòu)成短線交易的致歉公告”,公司董事蔣振華于2022年1月5日通過原股東優(yōu)先配售方式買入公司可轉(zhuǎn)債3221張,于2022年3月22日賣出持有的公司可轉(zhuǎn)債,該交易構(gòu)成短線交易行為,蔣振華已將全部收益6987.45元上繳公司。

上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣對北京商報記者表示,可轉(zhuǎn)債短線交易所得收益的處理在《證券法》中有明文規(guī)定。“上市公司、股票在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國證券交易場所交易的公司持有百分之五以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員,將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)質(zhì)的證券在買入后六個月內(nèi)賣出,或者在賣出后六個月內(nèi)又買入,由此所得收益歸該公司所有,公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。”宋一欣如是說。

獨立經(jīng)濟(jì)學(xué)家王赤坤亦表示,上市公司要加強(qiáng)實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)工作人員學(xué)習(xí)《證券法》《關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券適用短線交易相關(guān)規(guī)定的通知》等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范文件,督促相關(guān)人員嚴(yán)格規(guī)范買賣公司股票及其他具有股權(quán)質(zhì)的證券的行為。

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